Registro dei Titolari Effettivi – Aggiornamento
A seguito della sentenza della Corte di Giustizia ECLI-EU-C-2022-912 del 22/11/2022, la normativa introdotta con il decreto n. 55 dell’11/3/2022 relativamente alla istituzione ed al funzionamento del Registro dei Titolari Effettivi previsto dall’Art. 21 del Dlgs 231/07, subirà una importante modifica vietando la consultazione di detto Registro a terzi soggetti che non siano Autorità (MEF,DIA,UIF,DNA,GDF) o Soggetti Obbligati di cui all’Art. 3 del Dlgs 231/07.
La normativa a suo tempo introdotta dall’art 30 della Direttiva 2015/849 (IV Direttiva), recepita nell’ordinamento italiano nel decreto antiriciclaggio 231/07, è stata modificata dall’Art 30 Paragrafo 5 della Direttiva 2018/843 (V Direttiva) specificando che l’accesso alle informazioni a tale Registro doveva essere aperto a chiunque ne avesse interesse salvo opposizioni motivate della parte contro-interessata.
Sulla stessa linea di “consultazione pubblica” è anche il GAFI che sulle linee guida ha indicato tale strumento come essenziale per contrastare l’opacità dei flussi finanziari.
Allo stato attuale la normativa in Italia ancora non è stata attuata in quanto si attendono ancora i 4 Decreti di attuazione da parte del MISE che prevedono i criteri tecnici e amministrativi di funzionamento di tale Registro.
Con la sentenza sopra menzionata viene posta una forte limitazione ai criteri imposti dalla V Direttiva e dalle Linee Guida del GAFI in quanto, per evitare “una grave ingerenza nei diritti fondamentali al rispetto della vita privata e alla protezione dei dati personali, sanciti dagli Artt 7 e 8 della Carta dei diritti fondamentali dell’Unione Europea”, la Corte di Giustizia ha accolto il ricorso di una società con sede in Lussemburgo contro il Registro delle Imprese Lussemburghesi affinchè i dati presenti nel Registro stesso non venissero resi disponibili al pubblico.
A fronte di tale circostanza, ottemperando al dispositivo della sentenza, Lussemburgo, Olanda, Austria , Malta, Belgio e Germania hanno immediatamente sospeso l’accesso al pubblico alle informazioni contenute nel Registro.
In relazione a tale novità, il MEF sta provvedendo a modificare l’Art. 7 del Decreto 55 dell’11/3/2022 (Accesso da parte di altri soggetti) mantenendo l’accesso solo ai soggetti di cui all’Art. 5 (Accesso da parte delle Autorita’) e all’Art. 6 (Accesso da parte dei soggetti obbligati).